Perustelut
Kuntalain (410/2015) mukaan kunnan toiminnassa ja taloudenhoidossa on noudatettava talousarviota. Vesilahden hallintosäännön 7 luvun 4 §:n mukaan talousarvioon tehtävät muutokset on esitettävä valtuustolle siten, että valtuusto ehtii käsitellä muutosehdotukset talousarviovuoden aikana. Talousarviovuoden jälkeen talousarvion muutoksia voidaan käsitellä vain poikkeustapauksissa.
Vesilahden kunnanvaltuusto hyväksyi 11.11.2024 §56 talousarvion vuodelle 2025 ja taloussuunnitelman vuosille 2025-2027. Kunnanvaltuusto hyväksyi 18.8.2025 §63 vuodelle 2025 valtionosuuksiin ja keväällä 2025 tehtyihin tasapainotuspäätöksiin liittyvät talousarviomuutokset.
Tuloslaskelmaosa:
Talousarvion tuloslaskelmaosassa on määritetty seuraavat valtuustoon nähden sitovat erät (euroa):
| Verotulot |
12 165 540 |
| Valtionosuudet |
3 155 697 |
| Rahoitustuotot ja -kulut |
-299 000 |
| Satunnaiset erät |
0 |
| Tilinpäätössiirrot |
0 |
Valtionosuuksiin on tehty 18.8.2025 §63 talousarviomuutos, jonka myötä valtionosuuksien määrä muutetussa talousarviossa on 3 322 618 euroa.
Rahoituskulujen odotetaan jäävän alle vuoden 2025 talousarviolukujen. Tämä johtuu korkotason laskusta talousarvion laadintahetkeen nähden sekä siitä, että koko talousarvioon varattua lainamäärää ei ole tarvinnut nostaa. Rahoitustuottojen ja -kulujen kokonaismäärää esitetään muutettavan 49 000 eurolla siten, että rahoitustuottojen ja -kulujen kokonaismäärä on -250 000 euroa.
Rahoitusosa:
Kunnanvaltuuston hyväksymässä talousarvion rahoitusosassa on määritetty seuraavat valtuustoon nähden sitovat erät (euroa):
| Antolainauksen muutos |
0 |
| Pitkäaikaisten lainojen lisäys |
5 600 000 |
| Pitkäaikaisten lainojen vähennys |
-3 736 666 |
Vuoden 2024 talousarviota paremman toteuman, vuoden 2025 ennakoitua paremman toteuman ja joidenkin investointien vuodelle 2026 siirtymisen vuoksi pitkäaikaista lainaa on vuoden 2025 aikana tarvinnut nostaa vain 4,6 miljoonaa euroa. Arvion mukaan jäljellä olevaa osuutta pitkäaikaisesta lainasta ei tarvitse nostaa ja tältä osin talousarvioon esitetään tehtäväksi talousarviomuutos. Myös pitkäaikaisten lainojen vähennykseen esitetään tehtäväksi talousarviomuutos, sillä lainojen lyhennyksiä tehdään 50 000 euroa vähemmän kuin talousarviovaiheessa oli ennakoitu.
Käyttötalousosa:
Hallintopalvelut:
Muutetun talousarvion 2025 mukaiset hallintopalveluiden toimintatuotot ovat 469 628 euroa, toimintakulut -3 208 022 euroa ja toimintakate -2 738 394 euroa. Toimintatuotoista on toteutunut syyskuun loppuun mennessä 230 559 euroa (49 prosenttia) ja toimintakuluista -2 515 594 euroa (78 prosenttia). Toimintakate syyskuun lopussa on -2 285 035 euroa (83 prosenttia).
Arvion mukaan toimintatuotot eivät tule toteutumaan talousarvion mukaisella tasolla, sillä pysyvien vastaavien myyntivoitot jäävät 200 000 euroa alemmaksi kuin talousarviossa ennakoitiin.
Toimintakulut tulevat ylittymään, sillä vuodelle 2025 varattu kunnan osuus työttömyyskustannuksista on osoittautunut riittämättömäksi. Arvion mukaan toimintakulujen ylitys tulee olemaan 120 000 euroa.
Investoinnit:
Kunnanhallituksen alaisiin investointeihin esitetään tehtäväksi seuraava muutos:
Messuosastoon oli varattu talousarvioon 50 000 euroa. Messuosaston rakentaminen aloitettiin vuoden 2024 puolella, minkä vuoksi vuoden 2025 toteuma jäi 12 801 euroon. Messuosastoon kohdennettua määrärahaa esitetään alennettavaksi 35 000 eurolla.
Ehdotus
Esittelijä
-
Mikko Latvala, kunnanjohtaja, mikko.latvala@vesilahti.fi
Kunnanhallitus esittää valtuustolle, että valtuusto hyväksyy seuraavat vuoden 2025 tuloslaskelmaosan, rahoitusosan, hallintopalveluiden käyttötalousosan ja hallintopalveluiden investointiosan muutokset:
- Korkotuottojen -ja kulujen määrä muutetaan -299 000 eurosta -250 000 euroon,
- pitkäaikaisten lainojen lisäys muutetaan 5 600 000 eurosta 4 600 00 000 euroon,
- pitkäaikaisten lainojen vähennys muutetaan 3 736 666 eurosta 3 686 666 euroon,
- hallintopalveluiden toimintatuottoja vähennetään 200 000 eurolla ja toimintakuluihin tehdään 120 000 euron suuruinen lisäys. Muutosten jälkeen hallintopalveluiden toimintatuotot ovat 269 628 euroa, toimintakulut -3 328 022 euroa ja toimintakate -3 058 394 euroa ja
- messuosaston rakentamiseen varattu määräraha muutetaan 50 000 eurosta 15 000 euroon.
Päätös
Hyväksyttiin ehdotuksen mukaisesti.