Kunnanhallitus, kokous 2.10.2023

Pöytäkirja on tarkastettu

§ 154 Talousarvion 2024 suunnitteluohjeen päivittäminen

VESDno-2023-247

Valmistelija

  • Aki Kohonen, talousjohtaja, aki.kohonen@vesilahti.fi

Perustelut

Vuoden 2024 talousarvion ja vuosien 2024-2026 taloussuunnitelman valmistelu aloitettiin kesäkuun talousarvioseminaarissa. Valmistelutilanne on tällä kertaa hyvin poikkeuksellinen ja epätietoisuus erityisesti julkisen talouden rahoitusratkaisuista on vuoden 2024 suunnitteluohjetta valmistellessa epävarmaa. Siten Suomen talouden tilanne sekä julkisen talouden rahoitusratkaisut vaikuttavat myös Vesilahden kunnan talousarvion valmisteluun. Samanaikaisesti menojen kasvaessa (inflaatio, palkkaratkaisu) myös kaupungin käytettävissä olevat tulot vähenevät johtuen aiempien vuosien verotukseen liittyvien oikaisuerien (ns. verohäntä) poistumisesta. Kuntatalouteen kohdistuu nyt ja tulevina vuosina useita merkittäviä uhkia.

Talousarvion päivitetty suunnitteluohje vuodelle 2024 on laadittu seuraavat asiat huomioiden:

  • Suunnitteluohje perustuu voimassa oleviin veroprosentteihin ja nykyiseen kuntastrategiaan
  • Tiedossa olevaan henkilöstökulujen kasvuun mm. tulevien sopimuskorotusten kautta on varauduttu riittävillä varauksilla
  • Verotuloarviot perustuvat elokuussa 2023 julkaistuihin tietoihin ja tiedot voivat päivittyä suunnittelun edetessä
  • Valtionosuustuloarviot perustuvat toukokuussa 2023 julkaistuihin tietoihin ja tiedot voivat päivittyä suunnittelun edetessä


Vuoden 2024 talousarvion päivitetty suunnitteluohje on valmisteluvaiheessa talousarvion 2024 osalta alijäämäinen, mutta suunnitelmavuodet 2025-2026 ovat ylijäämäisiä. Suunnitteluohjeen jatkovalmistelun tavoitteena on pitää kunnan kokonaistalous ylijäämäisenä. Kunnanhallitus antaa talousarviovuodelle 2024 sekä suunnitelmavuosille 2025-2026 tulo- ja menokehyksen. Valtuustoon nähden sitova taso vastuualueilla on tuottojen ja kulujen erotus eli netto paitsi vesi- ja viemärilaitoksessa, jossa sitova taso on tilikauden tulos.

Kokonaistalouden kohentaminen tarkoittaa monien eri osatekijöiden yhteisvaikutusta:

  • Käyttötalouden toimintatuottojen lisäyksiä
  • Käyttötalouden toimintakulujen sopeutustoimia
  • Muutoksia investointisuunnitelmiin, jotka voivat sisältää investointien lykkäämistä tai karsintaa
  • Investointisuunnitelmissa huomioitavien rahoitusratkaisujen lisäyksiä
  • Verotulojen lisäyksiä


Kokonaistalouden suunnitteluohjeen toimeenpano jatkui kesäkuun talousarvioseminaarin jälkeen kunnanhallituksessa 28.8.2023. Talousarvioprosessin edetessä päätettiin myös suunnitteluohjeen päivittämisestä ja päivitetyn suunnitteluohjeen viemisestä kunnanhallitukseen 2.10.2023, jolloin annetaan samalla yksilöidymmät valmisteluohjeet vuoden 2024 talousarvioesitysten lautakuntavalmistelulle. Talousarvion lautakuntakäsittelyt on aikataulutettu marraskuulle 2023. Kunnanhallitus käsittelee vuoden 2024 talousarviota 27.11.2023 kokouksessaan. Kunnanvaltuusto päättää talousarviosta 11.12.2023 kokouksessaan.

Vesilahden hallintosäännön mukaan kunnanhallitus hyväksyy talousarvion suunnitteluohjeen. 

Ehdotus

Esittelijä

  • Susanna Hokkanen, vt. kunnanjohtaja, susanna.hokkanen@vesilahti.fi

Kunnanhallitus päättää, että se hyväksyy päivitetyn vuoden 2024 suunnitteluohjeen talousarvion 2024 ja suunnitelmavuosien 2025-2026 pohjaksi.

Päätös

Hyväksyttiin päätösehdotuksen mukaisesti. 

Liitteet

Talousarviokehys 2024_Kh 2.10.2023.pdf.pdf (pdf, 355 kt)

Muutoksenhaku

Tähän päätökseen tyytymätön voi tehdä kirjallisen oikaisuvaatimuksen. Päätökseen ei saa hakea muutosta valittamalla tuomioistuimeen.

Oikaisuvaatimusoikeus

Oikaisuvaatimuksen saa tehdä

  • se, johon päätös on kohdistettu tai jonka oikeuteen, velvollisuuteen tai etuun päätös välittömästi vaikuttaa (asianosainen)
  • kunnan jäsen

Oikaisuvaatimusaika ja päätöksen tiedoksisaanti

Oikaisuvaatimus on tehtävä 14 päivän kuluessa päätöksen tiedoksisaannista.

Asianosaisen katsotaan saaneen päätöksestä tiedon, jollei muuta näytetä, seitsemän päivän kuluttua kirjeen lähettämisestä. Käytettäessä tavallista sähköistä tiedoksiantoa asianosaisen katsotaan saaneen päätöksestä tiedon, jollei muuta näytetä, kolmantena päivänä viestin lähettämisestä. 

Kunnan jäsenen katsotaan saaneen päätöksestä tiedon seitsemän päivän kuluttua siitä, kun pöytäkirja on nähtävänä yleisessä tietoverkossa. 

Tiedoksisaantipäivää ei lueta oikaisuvaatimusaikaan. Jos oikaisuvaatimusajan viimeinen päivä on pyhäpäivä, itsenäisyyspäivä, vapunpäivä, joulu- tai juhannusaatto tai arkilauantai, saa oikaisuvaatimuksen tehdä ensimmäisenä arkipäivänä sen jälkeen.

Oikaisuvaatimuksen toimittaminen

Oikaisuvaatimuksen on saavuttava oikaisuvaatimusviranomaiselle ennen oikaisuvaatimusajan päättymistä. 

Omalla vastuulla oikaisuvaatimuksen voi lähettää postitse tai lähetin välityksellä niin, että se ehtii perille viimeistään oikaisuvaatimusajan viimeisenä päivänä ennen viraston aukioloajan päättymistä. Viraston aukioloaika on maanantaista perjantaihin klo 9-15.

Oikaisuvaatimusviranomainen

Viranomainen, jolle oikaisuvaatimus tehdään, on

Vesilahden kunnanhallitus 
Posti- ja käyntiosoite: Lindinkuja 1, 37470 Vesilahti
Sähköpostiosoite: vesilahdenkunta(at)vesilahti.fi    

Oikaisuvaatimuksen muoto ja sisältö

Oikaisuvaatimus on tehtävä kirjallisesti. Myös sähköinen asiakirja täyttää vaatimuksen kirjallisesta muodosta.

Oikaisuvaatimuksessa on ilmoitettava

  • päätös, johon haetaan oikaisua
  • miten päätöstä halutaan oikaistavaksi
  • millä perusteella oikaisua vaaditaan

Oikaisuvaatimuksessa on ilmoitettava tekijän nimi, kotikunta, postiosoite ja puhelinnumero. Myös sähköposti on ilmoitettava, jos oikaisuvaatimuspäätös voidaan antaa tiedoksi sähköpostitse.