Perustelut
Kuntalain (2015/410) 110 §:n mukaan valtuuston on vuoden loppuun mennessä hyväksyttävä kunnalle seuraavaksi kalenterivuodeksi talousarvio ottaen huomioon kuntakonsernin talouden vastuut ja velvoitteet. Talousarvion hyväksymisen yhteydessä valtuuston on hyväksyttävä myös taloussuunnitelma kolmeksi tai useammaksi vuodeksi (suunnitelmakausi). Talousarviovuosi on taloussuunnitelman ensimmäinen vuosi. Taloussuunnitelman on oltava tasapainossa tai ylijäämäinen.
Kunnanhallitus on kokouksessaan 11.8.2025 (§ 183) päättänyt, että kunnan vuoden 2026 talousarvio tulee laatia siten, että sen alijäämä on enintään -225 000 euroa. Kunnan talousarvio on laadittu toimialojen tiiviissä yhteistyössä kunnanhallituksen antamaa talousarviokehystä noudattaen. Talousarvion valmistelussa on huomioitu sote-kiinteistöjen yhtiöittämisen mukanaan tuomat muutokset ja kunnanvaltuuston 19.5.2025 §32 tekemät tasapainotuspäätökset.
Vuoden 2026 talousarvioon on varattu henkilöstökuluihin voimassa olevan työehtosopimuksen mukaiset sopimuskorotukset. Muiden kulujen budjetoinnissa on hyödynnetty vuoden 2025 talousarvio- ja toteumalukuja ja vuoden 2026 kustannuksia koskevia ennakkotietoja (mm. työllisyydenhoito, joukkoliikenne, ympäristöterveydenhuolto).
Suunnitelmavuosille on varattu henkilöstökuluihin vuodelle 2027 työehtosopimuksen mukainen ja vuodelle 2028 arvion mukainen korotusvaraus. Suunnitelmavuosille on varattu palveluiden ostoihin, aineisiin, tarvikkeisiin ja tavaroihin sekä muiden toimintakuluihin vuotuinen 2 prosentin korotusvaraus vuoden 2026 lukuihin nähden.
Verotulot on budjetoitu Kuntaliiton tuottaman veroennustekehikon ja kunnan väestönkasvutavoitteen mukaisesti. Valtionosuuksien määrä perustuu syyskuun lopun tietoihin. Rahoitustuottoihin ja -kuluihin on huomioitu kunnan lainanottotarpeen mukainen arvioitu korkokulu ja poistot on budjetoitu voimassa olevan poistosuunnitelman mukaisesti.
Käyttötalous:
Kunnanhallituksen alainen vastuualue on hallintopalvelut, joka muodostuu seuraavista tehtäväalueista: demokratia, strateginen johto, yleishallinto sis. talouspalvelut, elinvoima- ja maaseutupalvelut sekä kaavoitus.
Hallintopalveluiden toimintatuottojen budjetoitu määrä on 313 027 euroa, mikä on 156 601 euroa vähemmän kuin vuoden 2025 alkuperäisessä talousarviossa. Muissa toimintatuoissa pysyvien vastaavien myyntivoitot laskevat, kun taas tonttien vuokratuotot kasvavat vuoden 2025 talousarvioon nähden.
Hallintopalveluiden toimintakulujen budjetoitu määrä on 3 178 069 euroa, mikä on 104 953 euroa vähemmän kuin vuoden 2025 alkuperäisessä talousarviossa ja 29 953 euroa vähemmän kuin vuoden 2025 muutetussa talousarviossa. Henkilöstökulut laskevat tasapainotuksen yhteydessä päätettyjen hallintopalveluiden virkojen ja toimen lakkauttamisen vuoksi, minkä lisäksi työllisyyspalveluiden, joukkoliikenteen ja ympäristöterveydenhuollon kulut laskevat vuoden 2025 tasoon nähden. Avustusten budjetoitua määrää on korotettu vuoden 2025 budjettilukuihin nähden, sillä kunnan osuus vuoden 2025 työttömyyskustannuksista on osoittautunut korkeammaksi kuin niiden arvioitiin olevan vuoden2025 talousarviota laadittaessa.
Investoinnit:
Vuoden 2026 talpusarvioon esitetään varattavaksi 200 000 euron määräraha maanhankintoihin.
Ehdotus
Esittelijä
-
Mikko Latvala, kunnanjohtaja, mikko.latvala@vesilahti.fi
Kunnanhallitus päättää hyväksyä hallintopalveluiden vuoden 2026 talousarvion ja investointisuunnitelman sekä hallintopalveluiden talousarviolomakkeen talousarviokirjaan liitettäväksi.
Päätös
Hyväksyttiin ehdotuksen mukaisesti.