Kunnanvaltuusto, kokous 14.12.2020

Perustelut

Kunnan hallintosäännön mukaan talousarvioon tehtävät muutokset on esitettävä valtuustolle siten, että valtuusto ehtii käsitellä muutosehdotukset talousarviovuoden aikana.

Toteumatietojen ja tehtyjen arvioiden perusteella esitetään seuraavia talousarviomuutoksia koskien vuotta 2020: 

Investointiosa: 

Talousarvion investointituottoihin on budjetoitu maakauppojen myyntituottoja 400 000 euroa. Summa sisältää sekä tasearvon että myyntivoiton. Tuotot eivät tule toteutumaan tässä määrin, vaan arvion mukaan maakauppojen myyntituotoissa tullaan jäämään noin 130 000 euroon. Esitettävä määrärahamuutos on 270 000 euron investointituottojen vähennys.

Talousarvion investointimenoihin on budjetoitu maakauppoihin 500 000 euroa. Marraskuun lopun tilanteessa maakauppoja on toteutunut 276 000 eurolla, eikä tiedossa ole, että muita kauppoja toteutettaisiin. Esitettävä määrärahamuutos on 224 000 euron vähennys investointeihin. 

Käyttötalousosa:

Vesilahden talousarviossa 2020 valtuustoon nähden sitova taso on tuottojen ja kulujen erotus eli netto paitsi vesi- ja viemärilaitoksessa, jossa sitova taso on tilikauden tulos. 

Elinkeinotoimen muutetun talousarvion toimintakate on -225 846 euroa. Kunnanvaltuusto myönsi elinkeinotoimelle 6.4.2020 §7 10 000 euron suuruisen määrärahan lisäyksen, joka tarkoitettiin innovaatiopalkinnon perustamiseen. Elinvoimatoimikunta on käsitellyt palkinnon perustamista vuoden 2020 aikana. Toimikunta teki 19.11.2020 §39 päätöksen, että palkintoa ei aktivoida vuoden 2020 aikana. Elinkeinotoimelle esitetään 10 000 euron suuruista määrärahan vähennystä.

Sosiaali- ja terveystoimi, yhteistoiminta-alue -tehtäväalueen muutetun talousarvion toimintakate on -14 075 799 euroa. Lokakuun toteuman perusteella tehty arvio koko vuoden tuotoista ja kuluista on saatu Pirkkalan kunnalta. Tietojen mukaan Pirkkalan tuottamissa sosiaali- ja ikääntyneiden palveluissa on arvioitu kustannusten ylityksen olevan yhteensä 355 000 euroa. Kasvu perustuu palvelutarpeen kasvuun. Vastaavasti erikoissairaanhoidon kustannusten on arvioitu jäävän 700 000 euroa alle talousarvion. Kulujen vähennyksen ja lisäysten erotus on 345 000 euroa. Sosiaali- ja terveystoimen yhteistoiminta-alueen tehtäväalueeseen esitetään 300 000 euron suuruinen määrärahan vähennystä. Määrärahamuutoksen summa perustuu lokakuun arvioon ja summaa on alennettu hieman varovaisuuden periaatteella. 

Maa- ja metsätilojen tehtäväalueen muutetun talousarvion toimintakate on 148 900 euroa. Tehtäväalueen tuotot ovat 205 000 euroa, joka muodostuu metsänmyyntituloista, tonttivuokrista ja tonttien myyntivoitoista. Metsänhoitoyhdistykseltä saadun tiedon mukaan metsänmyyntiä tuloutuu vuodelle 2020 vain 20 000 euroa, kun talousarvioon on arvioitu 50 000 euroa. Tonttien vuokrista ja myyntivoitoista arvioidaan saatavan yhteensä 120 000 euroa, kun talousarviossa niiden määrä on 155 000 euroa. Yhteensä maa- ja metsätiloilta jää saamatta 55 000 euroa tuottoja talousarvioon nähden. Muutetun talousarvion mukainen toimintakulujen määrä on 56 100 euroa ja kulujen arvioidaan pääosin toteutuvan. Maa- ja metsätilojen tehtäväalueeseen esitetään 55 000 euron suuruista tuottojen vähennystä.   

Sosiaali- ja terveystoimen hallinto -tehtäväalueen muutetun talousarvion toimintakate on -161 717 euroa. Tehtäväalueelle kuuluu kuntouttava toiminta, jonka valtiolta saatavaksi korvaukseksi on budjetoitu 50 000 euroa. Arvion mukaan tuottoja jää toteutumatta 20 000 euroa. Tuottoja jää toteutumatta, kun toiminta oli tauolla koronan vuoksi. Tehtäväalueella työmarkkinatuen kuntaosuudet tulevat arvion mukaan olemaan 38 000 euroa yli talousarvion.Tehtäväalueeseen esitetään 20 000 euron tuottojen vähennystä ja 38 000 euron määrärahan lisäystä. 

Yhteensä haettavat määrärahan lisäykset ovat 38 000 euroa, vähennykset 310 000 euroa ja tuottojen vähennys 75 000 euroa. Muutosten nettovaikutus on 197 000 euroa tulosta parantava. 

Tuloslaskelmaosa:

Talousarvion mukainen verotulojen määrä on 18 065 000 euroa. Lokakuussa julkaistun veroennustekehikon mukaan vuoden 2020 verotulojen toteutuva määrä on 17 779 000 euroa, joka on 286 000 euroa vähemmän kuin talousarviossa. Kehikossa vähennys kohdistuu kunnallisveroihin. Veroennustekehikon arvion perusteella esitetään verotuloihin 280 000 euron suuruista määrärahamuutosta, jolla alennetaan verotuloarviota. 

Talousarvion mukainen valtionosuuksien määrä on 7 843 540 euroa. Valtionosuuksiin on tullut vuoden 2020 aikana useita muutoksia, kun valtio on tukenut kuntia taloudellisesti koronakriisissä. Kuntaliiton tuottaman valtionosuuslaskelman mukaan vuoden 2020 lopullinen valtionosuus olisi 9 143 140 euroa, joka on 1,3 miljoonaa euroa enemmän kuin talousarviossa. Valtionosuuslaskelman perusteella valtionosuuksiin esitetään 1,3 miljoonan euron suurista valtionosuustuottojen lisäystä. 

Rahoitusosa:

Talousarvion rahoituslaskelmassa on vahvistettu lyhytaikaisten lainojen vähennykseksi 10 000 000 euroa ja pitkäaikaisten lainojen lisäykseksi 12 000 000 euroa.

Vuoden lopussa tullaan todennäköisesti pitämään tilillä 500 000 euron suuruista kuntatodistusluottoa, jolla varaudutaan vuoden vaihteen maksuihin, mm. palkkoihin siinä tilanteessa, että vuoden lopussa tulevat verotilitykset olisivat poikkeuksellisen matalat. Esitetään, että lyhytaikaisten kuntatodistuslainojen vähennykseksi vahvistetaan 9 500 000 euroa, jolloin lyhytaikaisten lainojen vähennyksen määrä vähenee 500 000 eurolla. 

Investointitalousarvioon tehdyistä muutoksista, valtionosuuksien noususta ja kustannusten toteutumatta jäämisestä johtuen pitkäaikaista lainaa ei ole tarvinnut nostaa talousarvion määrää. Vuoden 2020 nostetun pitkäaikaisen lainan määrä on 7,5 miljoonaa euroa. Loppuvuoden aikana ei nosteta lisää pitkäaikaisia lainoja. Esitetään, että pitkäaikaisten lainojen lisäyksen määräksi vahvistetaan 7 500 000 euroa, jolloin pitkäaikaisten lainojen lisäyksen määrä vähenee 4,5 miljoonaa euroa.