Perustelut
Kuntalain (2015/410) 110 §:n mukaan valtuuston on vuoden loppuun mennessä hyväksyttävä kunnalle seuraavaksi kalenterivuodeksi talousarvio ottaen huomioon kuntakonsernin talouden vastuut ja velvoitteet. Talousarvion hyväksymisen yhteydessä valtuuston on hyväksyttävä myös taloussuunnitelma kolmeksi tai useammaksi vuodeksi (suunnitelmakausi). Talousarviovuosi on taloussuunnitelman ensimmäinen vuosi. Taloussuunnitelman on oltava tasapainossa tai ylijäämäinen.
Kunnanhallitus on kokouksessaan 12.8.2024 (§ 154) päättänyt, että talousarviokehys 2025 tulee laatia siten, että talousarvion 2025 alijäämä on enintään -700 000 euroa. Alijäämä sopeutetaan suunnitelmavuosina siten, että vuoden 2027 talousarvio on ylijäämäinen.
Koko kunnan tasolla kustannusten nousua aiheutuu työllisyysalueuudistuksesta, joka nostaa palvelujen ostoja ja avustuksia. Lisäksi vuoden 2024 talousarvioon nähden joukkoliikenteen, ympäristöterveydenhuollon ja työterveyshuollon kustannukset kasvavat. Vuoden 2025 henkilöstökuluihin on varattu 3 prosentin sopimuskorotusvaraus vuoden 2024 talousarvion henkilöstökuluihin nähden. Lisäksi on korotettu sivistyspalveluiden sijaiskustannuksia, jotka ovat osoittautuneet vuodelle 2024 budjetoituja korkeammiksi. Muihin kustannuksiin ei ole varattu prosentuaalisia korotusvarauksia. Poistot on budjetoitu uuden valtuustolle esitettävän poistosuunnitelman mukaan, jossa poistoperiaatteita on muutettu vastaamaan todellista teknistä käyttöikää.
Suunnitelmavuosille 2026-2027 on varattu 2 prosentin korotusvaraus henkilöstökulujen, palveluiden ostojen, aineiden, tarvikkeiden ja tavaroiden sekä muiden toimintakulujen kasvuun.
Vesilahden kunnan palvelualueet ovat laatineet talousarvion tiiviissä yhteistyössä ja kunnanhallituksen raamin saavuttamiseksi pyrkien välttämään välittömästi kuntalaisten arkeen kohdistuvia sopeutuksia.
Käyttötalous:
Kunnanhallituksen alainen vastuualue on hallintopalvelut, joka muodostuu seuraavista tehtäväalueista: demokratia, strateginen johto, yleishallinto, talouspalvelut, elinvoima- ja maaseutupalvelut sekä kaavoitus. Budjetointia tehtäessä on tarkennettu kustannusten kohdentumisperiaatteita huomioiden samalla palveluluokitus, jolla kunnat raportoivat kustannuksistaan Valtiokonttorille. Budjetoinnissa on siirretty joitain kustannuksia hallintopalveluiden alaiselta tehtäväalueelta toiselle, jotta palveluluokituksen mukainen kohdentaminen toteutuu.
Hallintopalveluiden toimintatuottojen budjetoitu määrä on 469 628 euroa, mikä on 181 805 euroa enemmän kuin vuoden 2024 talousarviossa. Tuottojen kasvu muodostuu pääasiassa tonttivuokrien ja pysyvien vastaavien myyntivoittojen budjetoidusta kasvusta.
Hallintopalveluiden toimintakulujen budjetoitu määrä on 3 283 022 euroa, mikä on 767 808 euroa enemmän kuin vuoden 2024 talousarviossa. Henkilöstökustannuksiin on varattu kunnan muiden toimialojen tavoin 3 prosentin korotusvaraus. Kustannukset kasvavat työllisyyspalveluissa, joukkoliikenteessä ja ympäristöterveydenhuollossa vuoden 2024 talousarvioon nähden. Työllisyyspalveluiden kustannukset kasvavat 676 614 eurolla (työllisyysalueen kustannukset ja maksuvastuun kasvu), joukkoliikenteen kustannukset 115 000 eurolla ja ympäristöterveydenhuollon kustannukset 45 488 eurolla vuoden 2024 talousarvioon nähden. Edellä mainittujen kustannusten kasvun yhteissumma on 837 102 euroa. Muun toiminnan osalta hallintopalveluiden budjetoinnissa on pyritty siihen, että kustannukset pysyisivät kokonaisuutena enintään vuoden 2024 talousarviolukujen tasolla.
Investoinnit:
Vuoden 2025 talousarvioon esitetään varattavaksi 50 000 euron määräraha siirrettävän messuosaston hankkimiseksi. Osaston tarkoituksena on tehostaa ja yhtenäistää kunnan osallistumista erilaisiin messuihin ja tapahtumiin, kuten vuosittaisille Asta-messuille, Narvan markkinoille 2025 sekä Lempäälässä järjestettäville asuntomessuille vuonna 2026.
Siirrettävä osasto vähentää tapahtumien suunnitteluun ja toteutukseen tarvittavia resursseja ja helpottaa järjestelyjä vuositasolla. Osastosta tullaan tekemään helposti siirrettävä, ja se suunnitellaan soveltumaan sekä sisä- että ulkokäyttöön. Näin ollen osastoa voidaan hyödyntää monipuolisesti myös muissa kunnan tapahtumissa.
Hintatiedustelu hankkeesta on tarkoitus toteuttaa vielä vuoden 2024 aikana, jotta uusi osasto on käytössä ensimmäisen kerran Asta-messuilla tammikuussa 2025. Investoinnin tarkempi kustannusarvio tarkentuu hintatiedustelun yhteydessä.
Päätös
Hyväksyttiin ehdotuksen mukaisesti.