Kunnanvaltuusto, kokous 8.12.2025

Pöytäkirja on tarkastettu

§ 90 Talousarviomuutokset 2025

VESDno-2025-259

Aikaisempi käsittely

Kunnanhallitus, 1.12.2025

Valmistelija

Merja Vihtiälä, hallinto- ja talousjohtaja, merja.vihtiala@vesilahti.fi

Perustelut

Kuntalain (410/2015) mukaan kunnan toiminnassa ja taloudenhoidossa on noudatettava talousarviota. Vesilahden hallintosäännön 7 luvun 4 §:n mukaan talousarvioon tehtävät muutokset on esitettävä valtuustolle siten, että valtuusto ehtii käsitellä muutosehdotukset talousarviovuoden aikana. Talousarviovuoden jälkeen talousarvion muutoksia voidaan käsitellä vain poikkeustapauksissa. 

Vesilahden kunnanvaltuusto hyväksyi 11.11.2024 §56 talousarvion vuodelle 2025 ja taloussuunnitelman vuosille 2025-2027. Kunnanvaltuusto hyväksyi 18.8.2025 §63 vuodelle 2025 valtionosuuksiin ja keväällä 2025 tehtyihin tasapainotuspäätöksiin liittyvät talousarviomuutokset.

Tuloslaskelmaosa: 

Talousarvion tuloslaskelmaosassa on määritetty seuraavat valtuustoon nähden sitovat erät (euroa): 

Verotulot 12 165 540
Valtionosuudet 3 155 697
Rahoitustuotot ja -kulut -299 000
Satunnaiset erät 0
Tilinpäätössiirrot 0


Valtionosuuksiin on tehty 18.8.2025 §63 talousarviomuutos, jonka myötä valtionosuuksien määrä muutetussa talousarviossa on 3 322 618 euroa. 

Rahoituskulujen odotetaan jäävän alle vuoden 2025 talousarviolukujen. Tämä johtuu korkotason laskusta talousarvion laadintahetkeen nähden sekä siitä, että koko talousarvioon varattua lainamäärää ei ole tarvinnut nostaa. Rahoitustuottojen ja -kulujen kokonaismäärää esitetään muutettavan 49 000 eurolla siten, että rahoitustuottojen ja -kulujen kokonaismäärä on -250 000 euroa.

Rahoitusosa: 

Kunnanvaltuuston hyväksymässä talousarvion rahoitusosassa on määritetty seuraavat valtuustoon nähden sitovat erät (euroa):

Antolainauksen muutos 0
Pitkäaikaisten lainojen lisäys 5 600 000
Pitkäaikaisten lainojen vähennys -3 736 666


Vuoden 2024 talousarviota paremman toteuman, vuoden 2025 ennakoitua paremman toteuman ja joidenkin investointien vuodelle 2026 siirtymisen vuoksi pitkäaikaista lainaa on vuoden 2025 aikana tarvinnut nostaa vain 4,6 miljoonaa euroa. Arvion mukaan jäljellä olevaa osuutta pitkäaikaisesta lainasta ei tarvitse nostaa ja tältä osin talousarvioon esitetään tehtäväksi talousarviomuutos. Myös pitkäaikaisten lainojen vähennykseen esitetään tehtäväksi talousarviomuutos, sillä lainojen lyhennyksiä tehdään 50 000 euroa vähemmän kuin talousarviovaiheessa oli ennakoitu.  

Käyttötalousosa:

Hallintopalvelut: 

Muutetun talousarvion 2025 mukaiset hallintopalveluiden toimintatuotot ovat 469 628 euroa, toimintakulut -3 208 022 euroa ja toimintakate -2 738 394 euroa. Toimintatuotoista on toteutunut syyskuun loppuun mennessä 230 559 euroa (49 prosenttia) ja toimintakuluista -2 515 594 euroa (78 prosenttia). Toimintakate syyskuun lopussa on -2 285 035 euroa (83 prosenttia).

Arvion mukaan toimintatuotot eivät tule toteutumaan talousarvion mukaisella tasolla, sillä pysyvien vastaavien myyntivoitot jäävät 200 000 euroa alemmaksi kuin talousarviossa ennakoitiin.

Toimintakulut tulevat ylittymään, sillä vuodelle 2025 varattu kunnan osuus työttömyyskustannuksista on osoittautunut riittämättömäksi. Arvion mukaan toimintakulujen ylitys tulee olemaan 120 000 euroa.   

Investoinnit: 

Kunnanhallituksen alaisiin investointeihin esitetään tehtäväksi seuraava muutos:

Messuosastoon oli varattu talousarvioon 50 000 euroa. Messuosaston rakentaminen aloitettiin vuoden 2024 puolella, minkä vuoksi vuoden 2025 toteuma jäi 12 801 euroon. Messuosastoon kohdennettua määrärahaa esitetään alennettavaksi 35 000 eurolla.   

Ehdotus

Esittelijä

Mikko Latvala, kunnanjohtaja, mikko.latvala@vesilahti.fi

Kunnanhallitus esittää valtuustolle, että valtuusto hyväksyy seuraavat vuoden 2025 tuloslaskelmaosan, rahoitusosan, hallintopalveluiden käyttötalousosan ja hallintopalveluiden investointiosan muutokset: 

  1. Korkotuottojen -ja kulujen määrä muutetaan -299 000 eurosta -250 000 euroon, 
  2. pitkäaikaisten lainojen lisäys muutetaan 5 600 000 eurosta 4 600 00 000 euroon, 
  3. pitkäaikaisten lainojen vähennys muutetaan 3 736 666 eurosta 3 686 666 euroon,
  4. hallintopalveluiden toimintatuottoja vähennetään 200 000 eurolla ja toimintakuluihin tehdään 120 000 euron suuruinen lisäys. Muutosten jälkeen hallintopalveluiden toimintatuotot ovat 269 628 euroa, toimintakulut -3 328 022 euroa ja toimintakate -3 058 394 euroa ja
  5. messuosaston rakentamiseen varattu määräraha muutetaan 50 000 eurosta 15 000 euroon. 

Päätös

Hyväksyttiin ehdotuksen mukaisesti. 

Valmistelija

  • Merja Vihtiälä, hallinto- ja talousjohtaja, merja.vihtiala@vesilahti.fi

Perustelut

    

Ehdotus

Kunnanvaltuusto päättää, että se hyväksyy seuraavat vuoden 2025 tuloslaskelmaosan, rahoitusosan, hallintopalveluiden käyttötalousosan ja hallintopalveluiden investointiosan muutokset:

  1. korkotuottojen -ja kulujen määrä muutetaan -299 000 eurosta -250 000 euroon, 
  2. pitkäaikaisten lainojen lisäys muutetaan 5 600 000 eurosta 4 600 00 000 euroon, 
  3. pitkäaikaisten lainojen vähennys muutetaan 3 736 666 eurosta 3 686 666 euroon,
  4. hallintopalveluiden toimintatuottoja vähennetään 200 000 eurolla ja toimintakuluihin tehdään 120 000 euron suuruinen lisäys. Muutosten jälkeen hallintopalveluiden toimintatuotot ovat 269 628 euroa, toimintakulut -3 328 022 euroa ja toimintakate -3 058 394 euroa.
  5. messuosaston rakentamiseen varattu määräraha muutetaan 50 000 eurosta 15 000 euroon. 

Päätös

Hyväksyttiin ehdotuksen mukaisesti. 

Kokouskäsittely

Hallinto- ja talousjohtaja Merja Vihtiälä oli asiantuntijana läsnä kokouksessa asian käsittelyn ajan.

Muutoksenhaku

Valitusoikeus

Päätökseen saa hakea muutosta

  • se, johon päätös on kohdistettu tai jonka oikeuteen, velvollisuuteen tai etuun päätös välittömästi vaikuttaa (asianosainen)
  • kunnan jäsen

Valitusperusteet

Valituksen saa tehdä sillä perusteella, että

  • päätös on syntynyt virheellisessä järjestyksessä
  • päätöksen tehnyt viranomainen on ylittänyt toimivaltansa
  • päätös on muuten lainvastainen

Valitusaika ja päätöksen tiedoksisaanti

Kunnallisvalitus on tehtävä 30 päivän kuluessa päätöksen tiedoksisaannista.

Asianosaisen katsotaan saaneen päätöksestä tiedon, jollei muuta näytetä, seitsemän päivän kuluttua kirjeen lähettämisestä. Käytettäessä tavallista sähköistä tiedoksiantoa asianosaisen katsotaan saaneen päätöksestä tiedon, jollei muuta näytetä, kolmantena päivänä viestin lähettämisestä. 

Kunnan jäsenen katsotaan saaneen päätöksestä tiedon seitsemän päivän kuluttua siitä, kun pöytäkirja on nähtävänä yleisessä tietoverkossa. 

Tiedoksisaantipäivää tai sitä päivää, jona päätös on asetettu nähtäville, ei lueta valitusaikaan. Jos valitusajan viimeinen päivä on pyhäpäivä, itsenäisyyspäivä, vapunpäivä, joulu- tai juhannusaatto tai arkilauantai, saa valituksen tehdä ensimmäisenä arkipäivänä sen jälkeen.

Tiedoksisaanti kaavan ja rakennusjärjestyksen hyväksymispäätöksestä

Kaavan tai rakennusjärjestyksen hyväksymistä koskevan päätöksen katsotaan kuitenkin tulleen asianosaisen tietoon seitsemän päivän kuluttua siitä, kun pöytäkirja on asetettu julkisesti nähtäväksi tietoverkossa. 

Valituksen toimittaminen

Valitus on toimitettava valitusajan kuluessa valitusviranomaiselle viraston aukioloaikana, klo 8.00-16.15.

Omalla vastuulla valitusasiakirjat voi lähettää postitse tai lähetin välityksellä. Valituksen voi toimittaa myös sähköisesti tai faksilla. Valituksen on oltava perillä valitusajan viimeisenä päivänä, riippumatta siitä, toimitetaanko valitus postitse vai sähköisesti.

Valitusviranomainen

Kunnallisvalitus tehdään Hämeenlinnan hallinto-oikeudelle. 

Posti- ja käyntiosoite: Raatihuoneenkatu 1, 13100 Hämeenlinna         
Puhelinnumero: 029 56 42200    
Faksinumero: 029 56 42269
Sähköpostiosoite: hameenlinna.hao@oikeus.fi
Valituksen voi tehdä myös hallinto- ja erityistuomioistuinten asiointipalvelussa osoitteessa https://asiointi.oikeus.fi/hallintotuomioistuimet/#/.

Valituksen muoto ja sisältö

Valitus on tehtävä kirjallisesti. Myös sähköinen asiakirja täyttää vaatimuksen kirjallisesta muodosta.

Valituksessa on ilmoitettava:

  1. päätös, johon haetaan muutosta (valituksen kohteena oleva päätös);
  2. miltä kohdin päätökseen haetaan muutosta ja mitä muutoksia siihen vaaditaan tehtäväksi (vaatimukset);
  3. vaatimusten perustelut;
  4. mihin valitusoikeus perustuu, jos valituksen kohteena oleva päätös ei kohdistu valittajaan.

Valituksessa on lisäksi ilmoitettava valittajan nimi ja yhteystiedot. Jos puhevaltaa käyttää valittajan laillinen edustaja tai asiamies, myös tämän yhteystiedot on ilmoitettava. Yhteystietojen muutoksesta on valituksen vireillä ollessa ilmoitettava viipymättä hallintotuomioistuimelle.

Valituksessa on ilmoitettava myös se postiosoite ja mahdollinen muu osoite, johon oikeudenkäyntiin liittyvät asiakirjat voidaan lähettää (prosessiosoite). Mikäli valittaja on ilmoittanut enemmän kuin yhden prosessiosoitteen, voi hallintotuomioistuin valita, mihin ilmoitetuista osoitteista se toimittaa oikeudenkäyntiin liittyvät asiakirjat.

Valitukseen on liitettävä:

  1. valituksen kohteena oleva päätös valitusosoituksineen;
  2. selvitys siitä, milloin valittaja on saanut päätöksen tiedoksi, tai muu selvitys valitusajan alkamisen ajankohdasta;
  3. asiakirjat, joihin valittaja vetoaa vaatimuksensa tueksi, jollei niitä ole jo aikaisemmin toimitettu viranomaiselle.

Oikeudenkäyntimaksu

Muutoksenhakuasian vireille panijalta peritään oikeudenkäyntimaksu sen mukaan kuin tuomioistuinmaksulaissa (1455/2015) säädetään: https://www.finlex.fi/fi/laki/ajantasa/2015/20151455?search%5Btype%5D=pika&search%5Bpika%5D=tuomioistuinmaksulaki#P5. 

Pöytäkirja

Päätöstä koskevia pöytäkirjan otteita ja liitteitä voi pyytää Vesilahden kunnan kirjaamosta.

Posti- ja käyntiosoite: Lindinkuja 1, 37470 Vesilahti         
Sähköpostiosoite: vesilahdenkunta@vesilahti.fi
Puhelinnumero: 03 5652 7500    

Kirjaamon aukioloaika on maanantaista perjantaihin klo 9-15.