Perustelut
Kuntalain (2015/410) 110 §:n mukaan valtuuston on vuoden loppuun mennessä hyväksyttävä kunnalle seuraavaksi kalenterivuodeksi talousarvio ottaen huomioon kuntakonsernin talouden vastuut ja velvoitteet. Talousarvion hyväksymisen yhteydessä valtuuston on hyväksyttävä myös taloussuunnitelma kolmeksi tai useammaksi vuodeksi (suunnitelmakausi). Talousarviovuosi on taloussuunnitelman ensimmäinen vuosi. Taloussuunnitelman on oltava tasapainossa tai ylijäämäinen.
Kunnanhallitus on kokouksessaan 10.8.2026 (§ 110) päättänyt, että kunnan vuoden 2027 talousarvio tulee laatia siten, että sen alijäämä on enintään -300 000 euroa. Kunnan talousarvio on laadittu toimialojen tiiviissä yhteistyössä kunnanhallituksen antamaa talousarviokehystä noudattaen. Talousarvion valmistelussa on huomioitu kunnanvaltuuston 19.5.2025 §32 tekemät tasapainotuspäätökset.
Vuoden 2027 talousarvioon on varattu henkilöstökuluihin voimassa olevan työehtosopimuksen mukaiset sopimuskorotukset. Muiden kulujen budjetoinnissa on hyödynnetty vuoden 2026 talousarvio- ja toteumalukuja ja vuoden 2027 kustannuksia koskevia ennakkotietoja (mm. työllisyydenhoito, joukkoliikenne, ympäristöterveydenhuolto).
Suunnitelmavuosille on varattu henkilöstökuluihin arvion mukainen 2 prosentin korotusvaraus. Samoin palveluiden ostoihin, aineisiin, tarvikkeisiin ja tavaroihin sekä muihin toimintakuluihin on varattu vuotuinen 2 prosentin korotusvaraus vuoden 2027 lukuihin nähden.
Verotulot on budjetoitu Kuntaliiton tuottaman veroennustekehikon ja kunnan väestönkasvutavoitteen mukaisesti. Valtionosuuksien määrä perustuu syyskuun lopun tietoihin. Rahoitustuottoihin ja -kuluihin on huomioitu kunnan lainanottotarpeen mukainen arvioitu korkokulu ja poistot on budjetoitu voimassa olevan poistosuunnitelman mukaisesti.
Käyttötalous:
Kunnanhallituksen alainen vastuualue on hallintopalvelut, joka muodostuu seuraavista tehtäväalueista: demokratia, strateginen johto, yleishallinto, elinvoima- ja maaseutupalvelut sekä kaavoitus.
Hallintopalveluiden toimintatuottojen budjetoitu määrä on 576 120 euroa, mikä on 263 093 euroa enemmän kuin vuoden 2026 talousarviossa. Muiden toimintatuottojen odotetaan kasvavan niin vuokratuottojen (2026: 150 000 euroa, 2027: 165 000 euroa) kuin pysyvien vastaavien myyntivoittojenkin (2026: 100 000 euroa, 2027: 330 000 euroa) osalta.
Hallintopalveluiden toimintakulujen budjetoitu määrä on 3 288 771 euroa, mikä on 110 702 euroa enemmän kuin vuoden 2026 talousarviossa. Pääosa kulujen noususta johtuu avustusten korottamisesta, sillä kunnan osuus vuoden 2026 työttömyyskustannuksista on osoittautunut korkeammaksi kuin niiden arvioitiin olevan talousarviota laadittaessa.
Suunnitelmavuonna 2028 toimintatuottojen odotetaan edelleen kasvavan (vuokratuotot 185 000 euroa, pysyvien vastaavien myyntivoitot 390 000 euroa) ja toisaalta työttömyyskustannusten odotetaan kääntyvän laskuun työllisyystilanteen parantuessa. Vuonna 2029 toimintatuottojen määrää nostaa edelleen pysyvien vastaavien myyntivoittojen nouseminen 530 000 euroon.
Investoinnit:
Vuoden 2027 talousarvioon esitetään varattavaksi 200 000 euron määräraha maanhankintoihin.
Päätösehdotus
Esittelijä
-
Mikko Selenius, kunnanjohtaja, mikko.selenius@vesilahti.fi
Kunnanhallitus päättää hyväksyä hallintopalveluiden vuoden 2027 talousarvion ja investointisuunnitelman sekä hallintopalveluiden talousarviolomakkeen talousarviokirjaan liitettäväksi.