Perustelut
Vesilahden kunnan hallintosäännön 7. luvun 2 §:n mukaan toimielimet seuraavat talousarvion toteutumista säännöllisesti.
Vesilahden kunnanhallituksen 28.11.2022 §198 hyväksymän vuoden 2023 talousarvion täytäntöönpano-ohjeen aikaväliltä tammi-elokuu raportoidaan toimielimen hyväksymän tulosyksikön käyttösuunnitelman euromääräinen ja toiminnallinen toteutuminen. Seurantaraporteissa on arvioitava toiminnallisten tavoitteiden ja määrärahojen toteutuminen raportointiajankohtaan mennessä sekä esitettävä arvio loppuvuoden osalta tavoitteiden saavuttamisesta, määrärahojen toteutumisesta ja mihin toimenpiteisiin on ryhdytty mahdollisten määrärahaylitysten estämiseksi. Osavuosiraportoinnissa esitetään myös investointien toteuma. Aikavälin toteuman ja muun käytettävissä olevan tiedon perusteella laaditaan ennakkoarvio koko vuoden toteumasta. Kunnanhallituksen käsittelyn jälkeen lautakunnille annetaan tiedoksi samalta ajanjaksolta lautakunnan alaisten tulosyksiköiden toteuma.
Opetus- ja varhaiskasvatuspalveluiden toimintatuotot eivät ole toteutuneet ennakoidusti, koska varhaiskasvatuksen asiakasmaksuja on kansallisen tason päätöksillä laskettu alkuvuodesta 2023 ja koska hanketuotot tuloutuvat kustannuspaikoille takapainotteisesti. Opetus- ja varhaiskasvatuspalveluiden toimintakulut ovat toteutuneet ennakoidusti. Kuitenkin henkilöstön määrä on väkiluvun noususta johtuen syksyllä kevättä suurempi ja palkkojen yleiskorotukset ovat ennakoitua suurempia, joten henkilöstökulujen toteumaa tulee seurata syksyllä tarkasti. Palveluiden ostojen osalta ovat määrärahat hieman ylittyneet, koska kunnanhallitus päätti kokouksessaa 15.12.2022 (§ 227) koulukuljetussopimuksen hinnoittelun 8%:n korotuksesta 1.1.2023 alkaen. Opetus- ja varhaiskasvatuspalveluiden toiminnalliset tavoitteet ovat toteutuneet talousarvion sekä muiden toimintaa ohjaavien asiakirjojen (mm. esi- ja perusopetuksen lukuvuosisuunnitelmat ja varhaiskasvatuksen toimintasuunnitelma) suuntaisesti.
Vapaa-ajan palveluiden toimintakate on 1-8/2023 selvästi yli talousarvion. Tämä johtuu pääosin hyvinvointisuunnittelijan henkilöstökuluista, joita ei ollut talousarvioon lisätty vapaa-ajan palveluiden kuluiksi. Muita tilannetta selittäviä tekijöitä ovat tulojen puolella kunnan saaman perinnön (sen turvin on jatkettu seniorien uimahallikuljetuksia) ja hanketuloutusten viivästyminen. Näiden yhteisvaikutus heikentää tilannetta noin 30 000€. Tuotot ja kulut ovat talousarviota suurempia, koska Vesilahden kunta on onnistunut hyvin hankehauissa. Vapaa-ajan palvelut toiminnalliset tavoitteet ovat toteutuneet talousarvion sekä muiden toimintaa ohjaavien asiakirjojen (mm. hyvinvointisuunnitelma) suuntaisesti.
Ehdotus
Esittelijä
-
Marko Lahtinen, sivistysjohtaja, marko.lahtinen@vesilahti.fi
Sivistyslautakunta päättää merkitä tiedoksi sivistyspalveluiden vastuualueiden talouden ja tavoitteiden toteuman 1-8 / 2023.
Päätös
Päätösehdotus hyväksyttiin.