Perustelut
Vesilahden kunnan hallintosäännön 7. luvun 2 §:n mukaan toimielimet seuraavat talousarvion toteutumista säännöllisesti.
Vesilahden kunnanhallituksen 7.12.2021 §262 hyväksymien vuoden 2020 talousarvion täytäntöönpano-ohjeiden mukaan aikaväliltä tammi-kesäkuu raportoidaan toimielimen hyväksymän tulosyksikön käyttösuunnitelman euromääräinen ja toiminnallinen toteutuminen. Seurantaraporteissa on arvioitava toiminnallisten tavoitteiden ja määrärahojen toteutuminen raportointiajankohtaan mennessä sekä esitettävä arvio loppuvuoden osalta tavoitteiden saavuttamisesta, määrärahojen toteutumisesta ja mihin toimenpiteisiin on ryhdytty mahdollisten määrärahaylitysten estämiseksi. Aikavälin toteuman ja muun käytettävissä olevan tiedon perusteella laaditaan ennakkoarvio koko vuoden toteumasta. Seurantaraportit tulee käsitellä relevantein osin myös lautakunnissa.
Varhaiskasvatuksen sekä esi- ja perusopetuksen talouden toteuma on alkuvuoden osalta varsin hyvässä tasapainossa. Esi- ja perusopetuksen osalta on syytä seurata henkilöstökulujen kertymää uuden lukuvuoden alkaessa. Varhaiskasvatuksessa on lisääntynyt lapsimäärä ja lakimuutokset henkilöstön mitoituksesta pakottaneet lisäämään henkilöstöä. Samaan aikaan asiakasmaksuihin liittyvä lakimuutos on vähentänyt varhaiskasvatuksen toimintatuottoja 26%. Lisäksi lastensuojelun muihin kuntiin sijoitettujen vesilahtelaisten lasten kulut ovat ennakoimattomasti lisääntyneet. Lisääntynyt lapsimäärä hieman kompensoi asikasmaksujen pienentymistä mutta varhaiskasvatuksen vähentyneet tulot ja lisääntyneet menot edellyttävät noin 50 000€ määrärahan lisäystä muutostalousarviossa.
Vapaa-ajan palveluissa ovat sekä tuotot että kulut ennakoituja suurempia. Henkilöstökulut ovat alkuvuoden aikana olleet noin 20 000€ ennakoitua suuremmat ja loppuvuoden aikana on huolehdittava, että toimintakate on tilikauden päättyessä tasapainossa.
Toiminnalliset tavoitteet ja informatiiviset tunnusluvut ovat pääosin tavoitteiden mukaisia. Tunnuslukuja arvioidessa on syytä huomioida koronapandemian tuomat haasteet erityisesti vapaa-ajan palveluiden tuottamisessa.
Ehdotus
Esittelijä
-
Marko Lahtinen, sivistysjohtaja, marko.lahtinen@vesilahti.fi
Sivistyslautakunta päättää merkitä tietoonsa osavuosiraportoinnin 1-6/2021 ja talousarvion lomakkeiden toteuman 1-6/2021.
Päätös
Sivistyslautakunta päättää merkitä tietoonsa osavuosiraportoinnin 1-6/2021.