Perustelut
Vesilahden kunnan hallintosäännön 7. luvun 2 §:n mukaan toimielimet seuraavat talousarvion toteutumista säännöllisesti.
Vesilahden kunnanhallituksen 16.12.2024 §257 hyväksymän vuoden 2025 talousarvion täytäntöönpano-ohjeen mukaan aikaväliltä tammi-kesäkuu raportoidaan kunnanhallitukselle ja kunnanvaltuustolle talouden euromääräinen ja toiminnallinen toteutuminen. Seurantaraporteissa on arvioitava toiminnallisten tavoitteiden ja määrärahojen toteutuminen raportointiajankohtaan mennessä. Lisäksi on esitettävä arvio loppuvuoden osalta tavoitteiden saavuttamisesta, määrärahojen toteutumisesta ja esitettävä, mihin toimenpiteisiin on ryhdytty mahdollisten määrärahaylitysten estämiseksi. Aikavälin toteuman ja muun käytettävissä olevan tiedon perusteella laaditaan ennakkoarvio koko vuoden toteumasta. Seurantaraportit tulee käsitellä myös lautakunnissa.
Teknisten palveluiden talous on alkuvuonna toteutunut pääosin talousarvion mukaisesti. Toimintatuottoja on kertynyt kesäkuun loppuun mennessä 2,1 milj. euroa, mikä vastaa 53 prosenttia koko vuoden talousarviosta. Kertymä on ollut hieman ennakoitua nopeampaa, mutta pääosa toimintatuotoista muodostuu sisäisistä eristä. Sisäisten vuokrien osalta tasaus tehdään tilinpäätöksen yhteydessä, joten toteuma voi vielä muuttua loppuvuoden aikana. Toimintakulut ovat yhteensä 1,55 milj. euroa (51 % talousarviosta) ja siten talousarvion mukaisella tasolla. Henkilöstökulujen toteuma on 617 t€ (51 %), ja kulut sisältävät kuluvan vuoden lomapalkat. Näin ollen lokakuussa voimaan tulevista palkankorotuksista huolimatta henkilöstökulujen arvioidaan toteutuvan talousarvion puitteissa. Toimintakate on kesäkuun lopussa 565 t€, mikä vastaa 61 prosenttia koko vuoden talousarviosta. Toimintakate on sitova taso ja sen toteuma on talousarvion mukainen. Kokonaisuutena teknisten palveluiden talous on hallinnassa ja ennuste loppuvuodelle on talousarvion mukainen.
Vesi- ja viemärilaitoksen talous on alkuvuonna toteutunut pääosin talousarvion mukaisesti. Toimintatuottoja on kertynyt kesäkuun loppuun mennessä 150 t€, mikä vastaa 44 prosenttia koko vuoden talousarviosta. Suuri osa liittymismaksuista on laskutettu heinäkuussa, ja heinäkuun toteuma ylittää jo talousarviotason. Näin ollen toimintatuottojen arvioidaan ylittävän talousarvion vuoden loppuun mennessä. Toimintakuluja on kertynyt yhteensä 5,2 t€ eli 21 prosenttia vuoden talousarviosta. Henkilöstökulujen toteuma on 2,4 t€ (17 %) ja palvelujen ostojen 2,7 t€ (25 %). Molempien kuluerien toteuma on ollut maltillista ja alle talousarvion puolivuotistason. Tilikauden ylijäämä on kesäkuun lopussa 42,6 t€, mikä on 47 prosenttia koko vuoden talousarviosta. Ylijäämä on vesi- ja viemärilaitoksen sitova taso, ja sen toteuman perusteella talous tulee ylittämään talousarvion mukaisen tason.
Investointien toteutumisprosentti alkuvuoden aikana on ollut matala. Kuten aiempinakin vuosina, investointien kulut painottuvat kesälomakauteen ja loppuvuoteen. Tämä johtuu siitä, että monet hankkeet käynnistyvät vasta kesälomien jälkeen ja suurin osa kustannuksista realisoituu loppuvuodesta. Lisäksi suurimman yksittäisen hankkeen, Suomelan- ja Järvenrannan kunnallistekniikan, rakentaminen viivästyi Markkinaoikeuteen tehdyn valituksen johdosta. Tämä valitus on aiheuttanut merkittävää viivettä hankkeen etenemisessä, mikä on osaltaan vaikuttanut kokonaisinvestointien toteutumiseen. Kiinteistöhankkeisiin varattu määräraha kohdennetaan pääosin kuluvan vuoden aikana lämpölaitosten hankintaan sekä yhtenäiskoulun vanhan osan kattoremonttiin. Suurin alkuvuoden aikana toteutunut hanke on katuvalaistuksen uusiminen koko kunnan alueella.
Ehdotus
Esittelijä
-
Roope Kyrkkö, tekninen palvelupäällikkö, roope.kyrkko@vesilahti.fi
Tekninen lautakunta merkitsee osavuosiraportin 1-6/2025 tiedoksi.