Perustelut
Vesilahden kunnan hallintosäännön 7. luvun 2 §:n mukaan toimielimet seuraavat talousarvion toteutumista säännöllisesti.
Vesilahden kunnanhallituksen 22.1.2024 §5 hyväksymän vuoden 2024 talousarvion täytäntöönpano-ohjeen mukaan aikaväliltä tammi-kesäkuu raportoidaan kunnanhallitukselle ja kunnanvaltuustolle talouden euromääräinen ja toiminnallinen toteutuminen. Seurantaraporteissa on arvioitava toiminnallisten tavoitteiden ja määrärahojen toteutuminen raportointiajankohtaan mennessä. Lisäksi on esitettävä arvio loppuvuoden osalta tavoitteiden saavuttamisesta, määrärahojen toteutumisesta ja esitettävä, mihin toimenpiteisiin on ryhdytty mahdollisten määrärahaylitysten estämiseksi. Osavuosiraportoinnissa esitetään myös investointien toteuma. Aikavälin toteuman ja muun käytettävissä olevan tiedon perusteella laaditaan ennakkoarvio koko vuoden toteumasta. Seurantaraportit tulee käsitellä myös lautakunnissa.
Opetus- ja varhaiskasvatuspalveluiden alkuvuosi on toteutunut pääosin talousarvion mukaisesti, mutta näkopiirissä on uhkia sekä tuottojen pienentymiselle että kulujen kasvulle. Vuoden 2024 maksutuotot päivähoitomaksujen osalta ovat talousarviossa ennakoitu olevan toteutumaa suurempia ja elokuun alussa voimaan tulleet varhaiskasvatuksen asiakasmaksujen indeksitarkistukset alentavat tuottoja entisestään. Henkilöstökulujen osalta kuluja kasvattavat esi- ja perusopetuksen tuen tarpeisten oppilaiden määrä ja haasteet, sairauspoissaolojen aiheuttama sijaiskulujen kasvu sekä lomapalkkavelan epätarkat laskelmat talousarviota tehdessä.
Vapaa-ajan palveluiden toimintakate on selvästi alle talousarvion, vaikka sekä tuotot että kulut ovat yli puolet talousarvion summista. Tämä johtuu tälläkin kertaa pääosin ennakoitua suuremmista ja etupainotteisesti kirjautuneista hanketuotoista sekä niiden mahdollistamasta toiminnasta, joka puolestaan näkyy henkilöstökulujen ja palveluiden ostojen kasvuna. Kokonaisuutena vapaa-ajan palveluiden toimintakate on talousarvion mukainen.
Ehdotus
Esittelijä
-
Marko Lahtinen, sivistysjohtaja, marko.lahtinen@vesilahti.fi
Sivistyslautakunta päättää hyväksyä omalta osaltaan osavuosikatsauksen aikaväliltä tammi-kesäkuu 2024 ja lähettää sen edelleen kunnanhallitukselle.
Päätös
Päätösehdotus hyväksyttiin.